Aylık bilanço nedir?

Aylık bilanço, bir işletmenin finansal durumunu kısa periyodlarla ortaya koyan önemli bir rapordur. Bu rapor, işletmenin varlıklarını, yükümlülüklerini ve özkaynaklarını detaylandırarak, yöneticilere ve yatırımcılara işletmenin mali sağlığı hakkında kapsamlı bir görünüm sunar. Aylık analizler, işletmenin performansını izlemek, nakit akışını yönetmek ve stratejik kararlar almak için kritik bir araç olarak öne çıkar.

Aylık bazda dönemsel bilanço, genellikle üç aylık veya yıllık olarak hazırlanan finansal tablodur.  

Bilançonun temel bileşenleri şunlardır:

Aylık bazda bilanço hazırlama adımları:

1. Varlıklar (Assets): İşletmenin sahip olduğu tüm ekonomik değerler (nakit, stoklar, alacaklar, taşınmazlar vb.). 
2. Yükümlülükler (Liabilities): İşletmenin borçları (banka kredileri, tedarikçi borçları vb.). 
3. Özkaynaklar (Equity): İşletme sahiplerinin şirketteki toplam sermayesi. 

1. Şirketin sahip olduğu tüm varlıklar belirlenir ve değerleri kaydedilir. 
2. Varlıklar dönen ve duran olarak ayrılır. 
3. Şirketin tüm borçları listelenir ve kısa ve uzun vadeli olarak ayrılır. 
4. Özkaynaklar belirlenir ve bilançoda yer alacak şekilde düzenlenir. 
5. Bilanço, toplam varlıkların toplam borç ve özkaynaklara eşit olup olmadığını kontrol ederek tamamlanır.